Минфин хочет проследить за доходами по переводам, а депутаты — ограничить подозрительные операции

Минфин предложил обязать Банк России передавать Федеральной налоговой службе (ФНС) сведения о гражданах, которые систематически получают деньги от других физических лиц. Речь идёт об операциях по банковским счетам, имеющих признаки регулярного получения доходов.

На основании таких сведений налоговая сможет запрашивать в банках выписки по счетам этих граждан, сообщил «Интерфакс» со ссылкой на источник, знакомый с текстом поправок. При этом в доступных материалах карточки законопроекта нет документа, который можно было бы уверенно идентифицировать как эту поправку.

По данным агентства, Минфин предложил внести изменения ко второму чтению законопроекта, входящего в бюджетный пакет. Поправка предусматривает обязанность Центробанка сообщать налоговой о физических лицах, операции по счетам которых имеют признаки систематического получения доходов от других граждан.

Конкретные критерии таких операций, а также порядок, формат и периодичность передачи информации определят в отдельном соглашении между ЦБ и ФНС. Таким образом, пока не установлено, какая частота поступлений или их сумма может стать основанием для передачи сведений налоговой. Само по себе получение переводов от других граждан ещё не означает, что человек получает облагаемый налогом доход.

Сейчас ФНС вправе запрашивать у банков выписки по счетам физических лиц, не зарегистрированных в качестве индивидуальных предпринимателей, при наличии предусмотренных Налоговым кодексом оснований. В частности, это возможно при принятии решения о взыскании задолженности, проведении налоговой проверки или истребовании документов. В последнем случае для запроса необходимо согласие руководителя вышестоящего налогового органа или ФНС.

Предложение Минфина предусматривает дополнительное основание для получения банковских выписок — информацию от ЦБ о гражданах, чьи операции имеют признаки систематического получения доходов от других физлиц. Таким образом, налоговая сможет запрашивать сведения о движении денег по счетам на основании информации регулятора, а не только в рамках проверки или взыскания задолженности.

Если поправки примут, новая норма вступит в силу 1 января 2027 года. При этом она будет распространяться на операции, совершённые начиная с 1 января 2026 года.

Похожий механизм уже предусматривался другим правительственным законопроектом, внесённым в Госдуму в марте 2026 года. Он также предполагает, что Центробанк будет передавать ФНС сведения о гражданах, в операциях которых выявлены признаки предпринимательской деятельности или систематического получения доходов от других физических лиц. Кроме того, проект предусматривает возможность запрашивать детализированные банковские выписки по счетам таких граждан вне рамок налоговых проверок. Однако это отдельная законодательная инициатива, и её положения нельзя считать подтверждением того, что ноябрьская поправка уже внесена.

Параллельно депутаты предложили ограничить переводы для подозрительных клиентов

11 ноября 2026 года группа депутатов и сенаторов внесла в Госдуму ещё один законопроект, который предусматривает ограничения для физлиц, чьи операции банки и ЦБ сочтут подозрительными.

Согласно документу, таким клиентам банки должны будут ограничить внесение наличных на собственные счета и поступление переводов от других граждан суммой 30 тыс. рублей в месяц по каждому из этих видов операций. Ограничения будут действовать, если Центробанк сообщит банку о риске подозрительных операций клиента, а сама кредитная организация выявит у него соответствующие операции в рамках внутреннего контроля.

Срок ограничений банк сможет устанавливать самостоятельно, но не более чем на год. Если подозрительные операции выявят повторно в течение трёх лет после снятия ограничений, лимиты смогут установить на два года. При этом законопроект предусматривает возможность оспорить решение банка.

Если инициативу примут, новые правила начнут действовать с 1 марта 2028 года.

В отличие от предложения Минфина, направленного на выявление возможных незадекларированных доходов и расширение налогового контроля, этот законопроект касается борьбы с подозрительными финансовыми операциями, в том числе использованием счетов физических лиц для транзита и обналичивания денег.