Образование и лечение: за что можно получить налоговый вычет, если у вас есть ребёнок
Образование и лечение: за что можно получить налоговый вычет, если у вас есть ребёнок
Получение налогового вычета кажется многим слишком мучительной и запутанной процедурой. На самом деле, всё не так сложно. Объясняем, как и на что получить налоговые вычеты по расходам на ребёнка, на какие деньги рассчитывать и с какими сложностями можно столкнуться.
Право на налоговый вычет есть у каждого работающего человека. Если у вас есть ребёнок, у вас есть ещё скидка на уплату НДФЛ. Это стандартный налоговый вычет на ребёнка. Чтобы его получить, вам нужно принести на работу копию свидетельства о рождении ребёнка и написать заявление на вычет. Всё остальное делает уже сам работодатель — каждый месяц отнимает от вашей зарплаты сумму вычета и потом уже платит 13% налога. Для получения других вычетов вам понадобится чуть больше усилий. Придётся заполнить налоговую декларацию, получить справку из бухгалтерии по месту работы, собрать документы, подтверждающие расходы и принести заполненную декларацию по месту жительства.
Все формы налоговых деклараций можно найти на сайте Федеральной налоговой службы. Там же есть инструкции, как всё правильно заполнить.
1. Недвижимость
Хорошие деньги можно получить, если вам одобрят налоговый вычет на купленную квартиру или комнату для ребёнка. 13% от, например, миллиона –это целых 130 тысяч, которые вам вернут. Важный момент. Может получиться и так, что все деньги сразу получить не выйдет и зависит это от того, сколько налоговых отчислений вы заплатили за год. Заплатили на 130 тысяч — получите всё. А вот если за год вы заплатили меньше налогов, вам вернут только часть денег. В таком случае вам нужно подать на налоговый вычет на следующий год — тогда и получите недостающую сумму. Так придётся продолжать, пока вам не выплатят все 13% от стоимости недвижимости.
Максимальная сумма, с которой можно получить вычет — два миллиона рублей, то есть можно вернуть до 260 тысяч рублей налогов.
Не очень хорошие новости. Если вы покупали недвижимость и при этом использовали материнский капитал, имейте в виду — на него налоговый вычет получить нельзя.
«Когда родился Яша, мы с мужем решили вложить наши накопления в недвижимость для сына. Денег у нас, правда, было мало — помогли родственники, плюс продали квартиру моего покойного отца в Кирове. Собрали полтора миллиона рублей. Этого хватило на уютную комнату в приличной коммуналке на Васильевском острове. Оформили её на сына. Оказалось, что можем получить вычет. Это для нас была большая и неожиданная радость — в молодой семье с младенцем всегда нужны деньги. Я принесла в налоговую справку с работы 3-НДФЛ, заявление на вычет и документы на комнату. Некоторое время налоговая проверяла все документы. Через пару месяцев нам вернули примерно 200 тысяч рублей».
Мария, 32 года, сыну 4 года
2. Платные роды
Платные роды в Москве в среднем стоят 100 тысяч рублей. В них может входить отдельная родовая палата, услуги заранее выбранного врача и акушера, эпидуральная анестезия, пребывание в отдельной палате мамы с ребёнком и другие. Возместить 13% от суммы расходов на роды может и мать, и отец. Зависит от того, на кого составлен договор о платных родах.
«Свой первый налоговый вычет я получал за учёбу, поэтому уже хорошо знаю всю схему. Тогда была только одна сложность. Я был прописан в Твери, а жил в Москве. Так что подавать декларацию пришлось там. В этом году буду подавать документы на налоговый вычет за роды — жена родила сына. Конечно, есть определённые сложности во всей этой процедуре, надо собрать кучу бумаг, потратить своё время, да и выплаты совсем невелики. Но всё равно приятно. У меня на работе бухгалтер рассказывает, что люди из налоговой сами подают на вычет вообще за всё. Просто весь год сохраняют все чеки и в конце года отдают эту кучу бумаг. Надо и нам, обычным людям, быть достаточно образованными и достаточно настойчивыми, чтобы получить свой вычет. К сожалению, примерно половину людей незнание и неготовность вникать остановит на полпути».
Андрей, 32 года, сыну полгода
3. Лечение
1. Платные медицинские услуги, лекарства и санатории. За всё это тоже можно получить вычет. Правда, если вы потратили не больше 120 тысяч рублей. Значит, вернуть получится максимум 15600. Чтобы получить вычет, вам нужно хранить и собирать рецепты на лекарства, договоры, документы по оплате, а заодно взять копию лицензии медицинского учреждения.
2. Дорогостоящее лечение. Сюда входят различные хирургические операции, выхаживание недоношенных детей весом до 1,5 килограммов, ЭКО, эндопротезирование, реконструктивно-восстановительные операции на суставах, трансплантация органов, тканей костного мозга, имплантация протезов, металлических конструкций, электрокардиостимуляторов и электродов, лечение сложных ожогов, лечение онкозаболеваний и заболеваний поджелудочной железы, форм сахарного диабета. Здесь ограничений по сумме вычета нет — можно подавать документы на налоговый вычет на всю стоимость лечения (вернут те же 13 процентов).
3. Покупка полиса ДМС. Если, конечно, его купили вы, а не ваш работодатель. Максимальная сумма возврата — 13 процентов со 120 тысяч рублей за один полис.
«Первый раз я возмещала налог „за лечение“ через два года после родов, которые прошли в 2015 году. Роды были платные, по контракту, стоили около 70 тысяч рублей. Плюс во время беременности я ходила на платные приёмы к гинекологу. Я съездила в роддом и платную клинику, взяла у них справки и копии лицензий. Договоры и чеки у меня были на руках — я всегда их сохраняю. Но, к сожалению, выяснилось, что вернуть 13% я не могу, потому что за тот год уже подавала декларацию — возвращала вычет за покупку квартиры. Оказывается, исчерпала свой лимит налога за 2015 год. Вроде всё логично, но я сразу об этом не подумала. В этом году я тоже хочу подать. Несколько раз с ребёнком ходили к платным специалистам и сдавали анализы в частных лабораториях. Сумму пока не считала, но, думаю, будет тысяч 30. И даже четыре тысячи — не лишние».
Елена, 30 лет, дочери 3 года
4. Образование
Вы платите за детский сад, за языковую школу, театральную студию, развивающие кружки. Если вы заключали договоры от своего имени, а в платёжках указаны ваши данные, вы сможете вернуть те же 13% от общей цены трат на образование. Кстати, это касается и оплаты очной формы обучения в вузе (если вашему студенту ещё не исполнилось 24 года).
Опять не очень хорошие новости. Ограничение по возврату — до 50 тысяч на одного сына или дочь. А вернут вам 13% от этой суммы, то есть с максимальных 50 тысяч — всего 6 500 рублей.
Вот здесь можно посмотреть пример расчёта налогового вычета по расходам на обучение.
«Мы платим за государственный садик около тысячи в месяц, за дополнительные занятия в саду (математика, рисование) около четырёх тысяч, плюс ходим на английский — ещё 6500 в месяц. Получается 138 тысяч в год. 17 тысяч потенциальных рублей возврата. Но реальность обманула: во первых, по закону нам могут вернуть за всё максимум 6500 рублей в год. Во-вторых, у нашей студии по английскому нет государственного сертификата, так что возврат на эти траты оформить нельзя. Ещё оказалось, что договоры на занятия в саду составлены на моё имя, а не мужа. А я не работаю, то есть никаких налогов не отчисляю. В этом году все собранные мной платежки оказались бесполезными. Весной мы переделали договор с детским садом на имя мужа, и к концу года у нас появится возможность подать документы на возврат налогов».
Галина, 37 лет, сыну 5 лет
Фото: Shutterstock (Butenkov Aleksei). Иллюстрации: Shutterstock (Yana Boyko, Catherine Glazkova, Anastezia Luneva, OlyaSenko)